本文源自:格隆汇
格隆汇10月22日丨山鹰纸业(600567.SH)公布，公司控股子公司北欧纸业于2020年10月22日(瑞典时间)在瑞典斯德哥尔摩Nasdaq OMX交易所挂牌上市，股票代码为“NPAPER”。公司通过在瑞典设立的公司SUTRIV Holding AB(以下简称“SUTRIV”)间接持有北欧纸业100%股权。
本次分拆上市不涉及发行新股，股份来源为现有股东SUTRIV售出股份。SUTRIV公开发售34,123,488股(行使超额配售权前)，占北欧纸业总股本的51%，出售价款为14.67亿瑞典克朗(未扣除发行费等)。ABG Sundal Collier AB作为稳定价格操作人可能通过行使超额配售权而发行的股份不超过超额配售权行使前发售规模的15%。
本次分拆上市后，公司仍通过SUTRIV间接持有北欧纸业32,785,312股，占北欧纸业总股本的49%，行使超额配售权后，公司通过SUTRIV间接持有北欧纸业2766.68万股，占北欧纸业总股本的41.35%。上述股份自北欧纸业上市之日起180天内不得转让。
ABG Sundal Collier AB作为稳定价格操作人可能通过行使超额配售权而发行的股份最多511.85万股，对应价款约2.20亿瑞典克朗，不超过超额配售权行使前发售规模的15%，实施计划期为自北欧纸业上市之日起30天内。
若本次上市的超额配售权全部实施，公司将合计卖出间接持有北欧纸业的58.65%股权，卖出后将间接持有北欧纸业41.35%的股权。
本次股权出售价款为14.67亿瑞典克朗，剩余股权按发行价计算价值为14.10亿瑞典克朗。按北欧纸业最近一期的净资产测算，本次出售的股权增值约10亿元人民币，将增加公司净资产，对当期损益没有影响。
公司通过本次分拆上市合计回收约24.17亿瑞典克朗资金，含出售价款14.67亿及分红9.50亿。自公司于2017年10月以24亿瑞典克朗收购北欧纸业以来，北欧纸业业务稳健增长，累计贡献净利润10.04亿瑞典克朗(截至2020年6月30日)，公司已累计收回现金26.67亿瑞典克朗(超额配售权行使前)。本次上市收回的资金将进一步加强公司的资金实力。
