有人说，老年生活是一场已成定局的准备赛。无论是否结婚、有没有孩子，每个人都应作为独立个体，对自己的健康以及养老负责。

　　到底该如何提前规划？不妨先看看政策风向往哪里吹。

　　刚刚过去的2022年可谓个人养老金扬帆起航的元年，和每个人息息相关的养老金制度迎来重大进展。

　　2022年11月25日，人社部正式宣布个人养老金制度启动实施，在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区建立个人养老金账户。此前，五部委联合印发《个人养老金实施办法》（以下简称《实施办法》），以及财政部、税务总局联合发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》，明确自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。12月5日起，个人养老金缴费凭证可查询下载并用于当年的税前扣除，这意味着中国版IRA（个人退休账户）在开闸短短一周后，即顺利打通各个关节。早在2022年4月，国务院办公厅发布了《关于推动个人养老金发展的意见》（下称“《意见》”），个人养老金时代正式开启。

　　关于个人养老金制度

　　自1994年世界银行首次提出养老金三支柱模式以来，许多国家以此为目标调整和改革本国的养老金体系。就我国而言，第一支柱是政府主导并负责管理的基本养老金，第二支柱是企业主导的企业年金和职业年金，第三支柱则是最近频繁刷屏的个人养老金。

　　简单来说，个人养老金是国家用延后缴税的税优政策，鼓励国人每年给自己“存”养老钱的一项制度。《实施办法》明确，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

　　什么人可以参加？

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　　在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老金制度。

　　投多少钱？什么时候可以取出？

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　　目前每人每年缴费上限是12000元，这笔钱锁定在个人养老金资金账户里，没有特殊情况要到退休后才能领取。

　　哪些基金产品可以投？

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　　11月4日发布的《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》提到，在个人养老金制度试行阶段，优先纳入符合条件的养老目标基金；待个人养老金制度全面推开后，将纳入投资风格稳定、投资策略清晰、运作合规稳健且适合个人养老金长期投资的股票/混合/债券基金及FOF等；后续及时总结经验，适时逐步纳入适合个人养老金长期投资需求的其他基金。

　　哪些保险产品可以投？

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　　根据银保监会《关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知》规定，保险公司提供的商业养老保险包括年金保险、两全保险、银保监会认定的其他产品，都需符合保险期间不短于5年，缴费灵活，保险责任限于生存保险金给付、满期保险金给付、死亡、全残、达到失能或护理状态等。

　　养老要从什么时候准备？

　　随着个人养老金制度出台，有很多人会有这样的疑问：为什么还要考虑个人养老，我买了“社保”，靠基本养老金不够吗？

　　也许可能大概不太够。

　　目前在我国的养老保障体系中，政府主导的第一支柱养老金占比过高且面临结余耗尽风险，第二支柱职业年金和企业年金覆盖人群有限，所以个人养老制度的推进迫在眉睫。

　　就目前来看，对于很多人来说，仅靠基本养老金难以保持退休前的生活质量。不妨看一下两个数据：

　　①根据人社部数据显示，截至2021年，企业退休人员月人均养老金为2987元。

　　②我国的养老金替代率连年走低，由2002年的72.9%下降到2005年的57.7%，到2011年更是低至50%，近几年，替代率更是徘徊在45%。

　　（养老金替代率是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。）

　　可以看出，基本养老金或许可以保障退休后的基本生活，但如果想进一步提升生活品质，如旅游、享受护理服务等，就需要每个人在年轻时为自己的老年生活多想一步，早做规划筹备。

　　“种下一棵树最好的时间是十年前，其次是现在。”对于养老储备来说，同样适用。

　　从此前密集出台的养老相关法规可以看出，从年轻开始积累养老储备，可以获得更客观的结果。从政策可以看出，投资收益越高，税收优惠的效果也会越强。年轻人虽然一开始的投入资金可能有限，但由于投资时间较长，利用时间的杠杆，在长期复利的驱动下，最终积累的税收优惠绝对金额也是不小的数字。此外，个人养老账户对提前领取有限制，也能帮助年轻投资者克服短期过度交易的偏好，有助于提高长期收益。

　　养老之道在于“医养结合”？

　　随着独生子女增多，中国的家庭尺寸正在迅速地缩小。2020年，平均5名以上家庭成员赡养一位老人，但是在30年以后，这个数字将下降到不足1.5名成员。

　　另一方面。我们正在面临着一个老龄化和长寿的社会，截至2021年底，我国60岁及以上老年人口达2.67亿，占总人口的18.9%，国家卫生健康委数据显示，2021年我国人均预期寿命为78.2岁。伴随着“长命百岁”而来的，却不一定是身体健康。

　　2021年，我国约有1.9亿老年人患有慢性病，失能失智人数约为4500万。60岁及以上老年人中约有1500万痴呆患者，其中1000万是阿尔茨海默病患者。中国疾控中心发布的数据也显示，我国有75%的老年人患一种及以上慢性病，16%的老年人存在失能或部分失能症状，4.8%的老年人则处于完全失能状态。

　　由此可见，想要体面的老年生活，除了金钱的准备，优质医疗、康养、护理等资源在老年生活中也必不可少。去年2月，国务院印发了《“十四五”国家老龄事业发展和养老服务体系规划》，提出要在“十四五”时期，推动老龄事业和产业协调发展，构建和完善兜底性、普惠型、多样化的养老服务体系，使老年人的获得感、幸福感、安全感显著提升。

　　养老储备选择要擦亮眼睛

　　无论是个人还是家庭，在养老问题上都在面临复杂的挑战。

　　首先是老年生活的现金流储备，作为跨越数年乃至数十年的长期积累，养老储备的选择非常重要，可能稍不留神就会导致本金亏损。例如美剧《傲骨之战》中，在法律界拼搏多年的成功女律师戴安原本宣布退休，但一场突如其来的庞氏骗局让她几乎失去了所有退休金，让她不得不重回职场打拼。

　　其次，和学区房一样，养老社区也是稀缺资源，民政部2018年数据显示，全国拥有养老机构2.9万余家，养老床位730万张，仅占全国老年人口数量的3.1%。如何提前锁定养老资源，是很多人面临的困局。

　　此外，目前养老金账户可投资的范围包含储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，对于个人来说，如何合理配置显得尤为重要。

　　面对以上问题，不妨找专业的机构解决。普益集团旗下普益基金已与超100家公募基金管理人、超50家私募证券管理人、超50家券商建立合作关系。普益家族办公室已和业内实力领先的机构建立了战略合作关系，如中航信托、北京信托、浙金信托、KPMG（毕马威）、UBS（瑞士银行）等，同时整合了极具竞争力的综合税务、精英教育、高端医疗、高端养老等方面的资源。

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　　虽然我们的生活总会遇到各种各样的未知，但着眼当下，未雨绸缪，有备无患总是没错的。让我们温暖相伴，携手实现富足优雅的人生。