美国著名投资银行高盛的亚洲子公司高盛（亚洲）被香港证监会处以有史以来最高的罚款，原因是该公司在马来西亚1MDB丑闻中所扮演的角色。1MDB是一家国家投资基金，在2015年7月因涉嫌不当行为而接受调查，此前有报道称调查人员追踪到约7亿美元从该基金流入马来西亚前总理纳吉布的银行账户中。尽管该基金和纳吉布均否认有不当行为，但马来西亚总检察长对纳吉布总理涉嫌贪污的行为展开了调查。丑闻爆发时，1MDB的负债规模为420亿林吉特（741亿人民币）。

　　香港证监会表示，高盛（亚洲）在香港参与了1MDB三支债券的启动、审批、发行和销售过程。这家投行从1MDB的债券发行中获得了5.815亿美元的费用，其中包括5.67亿美元佣金。其中，高盛（亚洲）香港部门的收入为2.1亿美元，占债券销售费用总额的37%，在高盛各实体中占比最大。

　　根据香港证监会的文件，高盛（亚洲）的香港部门被罚款3.5亿美元，由于“在管理层监督、风险、合规及打击洗钱等监控方面犯有严重失误和缺失”。高盛内部缺乏适当的控制措施，没有监督员工在日常运营中的不当行为，并且在有关1MDB的众多可疑信息没有得到有效审查的情况下，仍允许该基金债券的发行。今年8月，该行与马来西亚政府就刑事诉讼达成了25亿美元的和解。近日，高盛集团已经与美国司法部达成了协议，将就在1MDB丑闻中发挥的作用支付超过20亿美元，该协议将让高盛总部避免在美国被刑事定罪。据一位发言人表示，该行将很快发表声明。

　　香港证监会行政总裁欧达礼表示：“此次行动是证监会所进行的一项严格、独立的调查结果。本案的罚则完全根据香港的罚款框架评估，有效反映了我们的调查结果，即高盛（亚洲）未能妥善处理围绕1MDB债券发行的众多可疑情况。”

　　去年7月，香港证监会终身剥夺了高盛（亚洲）前合伙人提姆·莱斯纳在香港担任证券和金融顾问的资格，原因是涉及1MDB的腐败丑闻。2018年8月，莱斯纳承认了美国司法部对他提起的洗钱和腐败的刑事指控。

　　香港证监会周四的声明称，提姆·莱斯纳承认，他与马来西亚在逃的金融家刘特佐等人串通，向马来西亚和阿布扎比官员行贿，为高盛从1MDB获得业务提供便利。据此前的报道称，为了与马来西亚政府达成协议，他曾经安排马来西亚驻美大使的女儿到高盛集团实习。

　　根据美国司法部的数据，在2009年至2014年期间，1MDB基金有45亿美元被挪用。被挪用的钱被用来购买梵高、莫奈的画作以及游艇等大量奢侈品。还有一些资金对电影《华尔街之狼》给予了赞助。

　　其中，一些资产已被追回。2018年2月，印尼当局在巴厘岛扣押了一艘与该基金有关的豪华游艇。澳大利亚模特兼演员米兰达·可儿交出了价值上千万美元的珠宝。美国男演员莱昂纳多·迪卡普里奥向当局归还了一尊曾属于马龙·白兰度的奥斯卡小金人，以及其他据称来自1MDB的物品。

　　香港证监会表示，有关1MDB的三支债券的发行中，出现了许多与洗钱和贿赂有关的危险信号，这些迹象表明高盛未能对此进行“严格审查”。据悉，高盛从1MDB的三支债券发行中获得的收入，是该公司2011年至2015年在亚洲为其他213支债券发行所创造收入总和的两倍以上。

　　此前，香港证监开出的最高罚单是去年11月对瑞士银行的4亿港元罚款，原因是该行近10年来向债券交易客户收取更多的费用。2017年11月，汇丰私人银行也因在销售与雷曼兄弟有关的结构性产品中存在不当行为而被处以4亿港元罚款。

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