近日,定海警方向媒体通报“10·23”虚开增值税专用发票系列案件情况。
今年10月23日以来,定海警方成功破获“10·23”虚开增值税专用发票系列案件8起,抓获犯罪嫌疑人6名,涉嫌虚开增值税专用发票税价合计20多亿元,涉及煤炭、石油等能源企业8家。
通过对侦破案件的深挖研判,
定海警方成功发起
公安部涉税集群战役5起,
目前案件还在进一步侦办当中。
今年10月23日晚,定海区公安分局专案组民警成功获“10.23”虚开增值税专用发票系列案嫌疑人,并在嫌疑人身上发现20多张银行卡,在嫌疑人住所还搜到了印有某物流公司、某石油化工公司等字样的公章10多枚!
近年来,随着舟山群岛新区的建设和发展,犯罪分子利用注册舟山虚拟企业实施涉税犯罪,案件呈多发态势。
今年9月,定海警方接到税务部门移送的3家石油化工行业虚开值税专用发票违法犯罪线索,立刻成立专案组展开侦破,并锁定吴某有重大作案嫌疑。
在外人看来,吴某以开设物流公司起家,近年涉及油品交易,生意红火。
“我们调查之后发现实情远非如此。”定海区公安分局经侦大队副教导员颜文君介绍,民警调查发现,虽然在省内开设多家公司,但是吴某的物流公司经营惨淡,油品公司根本没有实际经营,他的实际生财之道是买卖增值税专用发票赚取差价。
上游企业卖发票,中游企业赚差价,下游企业逃税。这是虚开增值税专用发票系列案件的“犯罪路径”。办案民警介绍,正常企业经营都会存在进项发票和销项发票,销项发票金额往往大于进项,差额部分须依法缴纳增值税。
在“10·23”虚开增值税专用发票系列案中,吴某就处在中游。以他案发前的一次交易为例,杭州一家企业以购买油品为由向他的公司账户支付100万元,他则开具100万元的增值税专用发票给杭州企业。“交易”完成后,他经过资本操作,退还了杭州企业96万元,获利4万元。杭州企业则利用增值税发票,向税务部门申请免税,免税额达13%。
“实际没赚那么多,我的发票也是买来的。”吴某交代,他购买发票的企业都是省外一些“暴力开票”公司。该类企业开出大量增值税发票后,一般都会在依法报税前倒闭,发票则通过非法途径进入市场。
颜文君介绍,为更好地打击涉税犯罪,定海警方以申报公安部“涉税集群战役”的方式,把相关案件上游、下游企业涉嫌犯罪的线索通报给了全国各地的公安机关。目前,5起公安部“涉税集群战役”已获得批准,还有3起正在申报中。